제99조(내부통제)
회사는 일반 사모집합투자업을 영위함에 있어 내부통제의 효율적 운용을 위하여 다음 각 호의 사항을 준수하여야 한다.
| 1. | 일반 사모집합투자업을 담당하는 부문과 이해상충 발생 가능성이 있는 부문과는 다른 층 또는 다른 건물을 사용할 것 |
| 2. | 일반 사모집합투자업을 담당하는 부문과 미공개중요정보를 생산ㆍ취득하는 부문간에 정보를 교류한 내역에 대하여 월 1회 이상 샘플 테스트를 통하여 모니터링한 후 그 결과를 분기 1회 이상 대표이사 또는 이사회에 보고할 것. |
| 3. | 일반 사모집합투자업에 대한 준법감시를 전담하는 조직 또는 전문성을 갖춘 전담인력을 보유할 것 |
| 4. | 회사의 고유재산이 투자된 일반 사모집합투자기구의 투자대상자산을 회사가 자신의 명의로 직접 취득ㆍ처분 등을 하는 경우 사전자산배분과 관련된 법규 및 협회의 「집합투자업자의 사전자산배분 가이드라인」 준수 여부를 월 1회 이상 점검하고 그 결과를 분기 1회 이상 대표이사에게 보고할 것. 다만, 점검결과 이상이 발생한 경우에는 이사회에 보고하여야 한다. |
| 5. | 일반 사모집합투자기구의 집합투자재산 운용인력이 자신이 운용하는 집합투자기구에 편입된 상장 지분증권을 매매하는 것을 사전적으로 차단하는 전산시스템을 구축ㆍ운영하거나 준법감시인 등 회사가 정하는 책임자의 사전승인을 받도록 할 것. 이 경우 사전승인의 유효기간은 승인일을 포함하여 2영업일 이내에서 회사가 정하는 바에 따른다. |
