7. 투자자의 요청에 의한 중도상환
☞ 기업공시서식 작성기준 제16-3-4조
| □ | 투자자의 요청에 의한 중도상환 |
ㅇ 본 증권의 유동성 제고를 위하여 본 증권 보유자의 청구에 따라 본 증권을 중도상환 할 수 있다는 사항을 기재합니다.
ㅇ 단 본 증권의 시장청산이 불가능한 경우 중도상환청구권이 제한될 수 있다는 사항을 기재합니다.
| □ | 중도상환 청구권에 대한 사항 |
ㅇ 중도상환 신청시 헤지비용, 잔존만기, 기초자산가격 변동성 등을 고려하여 중도상환금액이 산정됨에 따라 원금손실 발생 가능성을 기재합니다.
◦ ELS·ELB의 경우 발행 후 6개월 미만인 상품은 공정가액의 90% 이상, 6개월 경과 상품은 공정가액의 95% 이상을 적용하여 중도상환가격 항목에 기재(DLS·DLB는 90%이상)합니다.
◦ 중도상환가격 산정의 기준이 되는 공정가액(기준가)을 산정하는 주체에 관련한 사항을 기재합니다.
◦ 투자자의 요청이 있는 경우 중도상환금액 산정에 관한 세부내역(공정가액(기준가), 실제 중도상환가격, 공정가액(기준가) 대비 실제 중도상환가격의 비율)을 교부한다는 사항을 기재합니다.
◦ 발행인별 공정가액(기준가) 대비 중도상환가격 비율을 금융투자협회 홈페이지에서 비교·검색할 수 있음을 기재합니다.
| ※ 예시 | |||||||||||||||||
| (4) 투자자의 요청에 의한 중도상환 가. 본 증권은 운용성과에 따라 지급액이 결정되는 수익증권과는 달리 증권의 발행조건에서 정하여진 방식에 따라 상환금액이 결정되는 증권이므로, 수익증권과 같은 환매(일종의 중도상환청구권)의 절차가 존재하지 않습니다. 나. 그러나, 본 증권의 투자자는 중도상환을 요청할 수 있고, 발행인은 본 증권의 환금성 및 유동성 제고를 위하여 본 증권 보유자의 청구에 따라 본 증권을 중도상환할 수 있으며, 그에 대한 상세 내용은 아래 표와 같습니다. 발행인은 투자자가 본 증권의 중도상환을 요청할 경우본 증권에 대한 위험회피(Hedge)거래의 상황, 기초자산의 가격, 시중금리, 기초자산가격의 변동성, 기초자산의 배당률, 관련 선물 옵션의 가격, 만기까지의 잔존기간 등 가격결정 요인들을 고려하여 공정가액(기준가)의 95% 이상(단, 발행후 6개월까지는 90%이상) 가격으로 증권을 중도상환하도록 하며, 이 경우 일정부분 원금의 손실이 발생할 수 있습니다. 다. 단, 발행인은 주식시장이 시장 붕괴 등으로 인하여 정상적으로 운영되지 않아 본 증권의 시장청산이 불가능할 경우에 한하여 중도상환에 응하지 아니하거나 일부 물량에 대해서만 중도상환에 응할 수 있으며, 중도상환에 응하는 경우에도 상환금액 결정방식은 아래 표의 기준을 따르지 않을 수 있습니다. 이 경우 발생하는 손실은 모두 투자자에게 귀속됩니다. ※ 주가연계증권 발행인별 공정가액(기준가)대비 중도상환가격 비율은 금융투자협회 홈페이지에서 비교검색하실 수 있습니다.
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