제75조(계좌개설 및 신고)
| ① | 임직원은 자기계산에 의하여 법 시행령 제64조제2항 각 호에 해당하는 금융투자상품(이하 이 장에서 “지분증권등”이라 한다)을 매매하고자 하는 경우 자기의 명의로 하여야 한다. |
| ② | 임직원이 지분증권등을 매매하고자 하는 경우 다음 각 호의 경우를 제외하고는 회사를 통하여 하여야 한다5). |
| 1. | 회사에서 취급하지 아니하는 금융투자상품을 매매하고자 하는 경우 |
| 2. | 모집ㆍ매출의 방법으로 발행 또는 매매되는 증권을 청약하는 경우 |
| 3. | 상속, 증여(유증을 포함한다), 담보권의 행사, 대물변제의 수령 등으로 취득한 금융투자상품을 매도하는 경우 |
| 4. | 회사의 임직원이 되기 전에 취득한 금융투자상품을 매도하는 경우 |
| ③ | 임직원의 자기계산에 의한 지분증권등의 매매는 다음 각 호의 경우를 제외하고는 하나의 계좌를 통하여 하여야 한다. |
| 1. | 계좌를 금융투자상품별로 구분ㆍ설정하여야 하는 경우 |
| 2. | 조세특례제한법에 따라 조세특례를 받기 위하여 별도의 계좌를 개설하는 경우 |
| 3. | 상속, 증여(유증을 포함한다), 담보권의 행사, 대물변제의 수령 등으로 취득한 금융투자상품을 매도하는 경우 |
| ④ | 임직원은 회사 또는 다른 금융투자회사에 지분증권등의 매매를 위한 계좌를 개설한 경우 다음 각 호의 사항을 지체 없이 준법감시인에게 신고하여야 한다. |
| 1. | 계좌명 |
| 2. | 계좌번호 |
| 3. | 계좌개설점 |
| ⑤ | 기업금융 업무, 고유재산 및 투자일임재산(본사에서 운용하는 투자일임재산을 말한다)ㆍ집합투자재산을 지분증권등에 투자ㆍ운용하는 업무, 조사분석 업무 및 기타 회사가 이해상충 방지를 위하여 필요하다고 인정하는 업무를 영위하는 임직원은 배우자 및 미성년 자녀가 지분증권 등의 매매를 위하여 계좌를 개설한 경우 제4항 각 호의 사항을 지체없이 준법감시인에게 신고하여야 한다. 다만, 다음 각 호의 금융투자상품을 매매하기 위하여 계좌를 개설한 경우에는 그러하지 아니하다. |
| 1. | 파생결합증권(ELW 제외) |
| 2. | 모집ㆍ매출의 방법으로 신규로 발행되는 증권 |
| ⑥ | 임직원은 준법감시인이 매매, 그 밖의 거래에 관한 소명을 요구하는 경우 이에 성실히 응하여야 한다. |
