집합투자재산 회계처리 가이드라인 ( 개정 : 2025년 06 월 02일)
2. 금전 이외의 자산으로 환매대금을 지급하는 경우에는 대금 지급일 직전일의 평가금액을 기준으로 대상 자산을 확정하여 해지금 지급일에 인출합니다.
