7. 금융투자상품 테스트
| 1) | 제조회사는 금융투자상품의 위험구조와 특성을 감안해 금융시장 요인별로 발생가능한 손실위험에 대한 시나리오 분석을 실시하여야 한다. |
| ※ 회사참고사항 7-1 | |
| ▶ 회사는 시장상황 악화 등 해당 금융투자상품이 직면할 수 있는 다양한 부정적인 시장상황(negative conditions)하에서의 금융투자상품에 대한 시나리오 분석을 실시하고 그 영향을 분석 예) 시장상황이 악화(주가급락, 환율, 금리의 급등락 등)되는 경우 등에 대한 영향을 평가ㆍ분석 ▶ 회사는 해당 금융투자상품에 적합한 방식을 선택하여 시나리오 분석을 실시함 예) 상황별 예상 손익구조, 기초자산 가격 데이터를 이용한 수익률 모의실험(신용위험 등 모의실험이 불가능한 경우 제외), 최대이익액 및 최대손실액 등 | |
| 2) | 제조회사는 금융투자상품 제조 관련 비용구조가 목표시장에 적합한지 여부와 투명한 수수료 부과체계를 유지하고 있는지 여부 등을 점검하여야 한다. |
| ※ 회사참고사항 7-2 | |
| ▶ 제조회사는 투자자로부터 수취하는 수수료 등 비용구조에 대해 다음과 같은 사항을 점검할 수 있음 ⅰ) 금융투자상품의 손익에 어느 정도 영향을 미치는지 여부 ⅱ) 투자자에게 적절한 정보가 제공(복층 수수료, 숨은 수수료 등)되었는지 여부 ⅲ) 투자자가 설명을 통해 이해가능한지 여부 등을 충분히 고려 | |
