4. 임ㆍ직원 등 면담
| 가. | 면담대상 |
| ① | 발행회사 임ㆍ직원 |
| - | 발행회사의 임ㆍ직원 면담 |
| ② | 최대주주 |
| - | 대표이사와 최대주주가 다른 경우 등 필요한 경우 최대주주와 면담 |
| ③ | 발행회사 담당 외부전문가 |
| - | 외부감사인, 자문변호사, 법무법인, 감정평가사, 경영자문회사 등 발행회사와 계약을 체결하고 있는 외부전문가(외부감사인 외에는 필요한 경우 면담) |
| ④ | 발행회사관련 제3자 |
| - | 발행회사관련 제3자는 채권자, 납품업자, 판매업자, 경쟁업자, 고객 등이 해당되겠으나, 채권자나 경쟁업자 및 고객에 대해서는 면담이 어려울 수 있으므로 상황에 따라 면담 대상 결정 |
| 나. | 면담시 주요 점검사항 |
| 임ㆍ직원 등에 대한 면담시 면담대상에 따라 다양한 질문을 할 수 있겠으나, 주로 임원의 능력 및 자질(전문성, 추진력, 리더쉽 등), 직원의 능력(전문성ㆍ숙련도) 및 만족도, 회사의 위험 및 향후전망, 회사의 경쟁력에 대한 평가 등을 중심으로 확인하도록 합니다. 세부적인 확인사항은 아래와 같습니다. 아울러, 면담내용 중 투자판단에 영향을 미칠 수 있다고 판단되는 중요사항에 대해서는 문서화하여 보관하는 것이 바람직할 것입니다. |
| ① | 임원 면담시 |
| ㉮ | 경영이념ㆍ철학 및 회사설립 배경 |
| - | 대표이사의 설립이념, 경영철학(기업정신) 및 회사설립 배경 |
| ㉯ | 임원의 능력 및 자질 |
| - | 과거 경력 및 현행 직위(타법인겸직 현황포함) |
| - | 담당업무에 대한 장악력, 전문성 및 업무추진력 |
| - | 직원에 대한 리더쉽 |
| - | 현재 및 과거 소송경력 및 그 내용 |
| - | 경영권의 안정성(회사의 지분관계 등) |
| - | 회사내부의 문제점 및 회사경영상의 애로사항(회사 자금사정ㆍ제3자의 경영간섭 등) |
| - | 회사가 현재 직면하고 있는 위험에 대한 평가 |
| - | 경영진에 대해 적대적인 주주존재 여부 및 그 이유 |
| - | 회사와의 거래사실 및 그 내용 |
| ㉰ | 회사의 향후계획 |
| - | 회사의 장ㆍ단기 목표 |
| - | 회사의 향후 영업전망 및 근거 |
| - | 인수ㆍ합병, 제휴계획 및 그 이유 |
| - | 신규사업진출계획 및 그 이유 |
| - | 주주권익 보호에 대한 생각 또는 계획(배당계획 등) |
| - | 향후 재정상태에 대한 예상 |
| ㉱ | 회사의 경쟁력 |
| - | 경쟁업체와 비교할 때, 경쟁우위(생산비용ㆍ가격ㆍ기술 등) 내용 |
| - | 회사성장의 중요요인 및 그 이유 |
| ② | 직원 면담시(임직원의 입회 없이 단독면담) |
| - | 회사에 대한 불만사항(고용의 안정성 등) 및 애로사항 |
| - | 영업활동에 대한 회사의 지원정도, 애로사항 및 만족도(영업직원) |
| - | 회사가 현재 직면하고 있는 위험에 대한 평가 |
| - | 경영진의 리더쉽에 대한 평가 |
| - | 회사실적 전망 |
| ③ | 최대주주 면담시 |
| - | 회사경영에 대한 불만사항 |
| - | 주주로서의 권익을 침해당한 경험 |
| - | 회사가 현재 직면하고 있는 위험에 대한 평가 |
| - | 회사경영에 대한 참여정도 |
| - | 회사의 주주중시정책에 대한 만족도 |
| - | 회사 및 경영진에 대한 평가 |
| - | 회사 실적 전망 |
| ④ | 외부감사인(공인회계사) 면담시 |
| - | 회계관련 내부통제체제에 대한 평가 |
| - | 회계처리의 적정성 및 문제점 |
| - | 회계자료관리의 적정성 |
| - | 회사 및 경영진에 대한 평가 |
| - | 회사가 현재 직면하고 있는 위험에 대한 평가 |
| - | 대표주관회사가 필요하다고 판단되는 경우 재무·회계관련 사항이 예비심사청구서에 적정하게 기재되었음을 확인하는 내용. 특히, 감사보고서 작성시점(감사보고서 작성 시점 이후 반기, 분기 검토보고서가 작성되었다면 해당 시점) 이후 예비심사청구서 작성 전까지의 기간중 우발채무 등 발행회사의 주요 재무변동사항을 확인하였음을 명시한 내용 |
| ⑤ | 자문변호사 면담시(법률자문가가 있는 경우) |
| - | 과거 회사관련 법률자문의 내용 |
| - | 회사의 업무처리방식 및 관리방식의 문제점 |
| - | 지적재산권ㆍ영업권관련 소송 등 향후 회사관련 분쟁전망 |
| - | 회사 및 경영진에 대한 평가 |
| - | 회사가 현재 직면하고 있는 위험에 대한 평가 |
| - | 대표주관회가 필요하다고 판단되는 경우 예비심사청구서 기재내용 중 법적 문제가 발생할 수 있는 부분에 대해 법적으로 하자 없음을 확인하는 내용 |
| ⑥ | 채권자, 납품업자 및 판매업자 면담 |
| - | 회사 및 경영진에 대한 평가 |
| - | 회사와의 거래조건에 대한 평가 |
| - | 제품 품질 및 가격에 대한 평가 |
| - | 발행회사 채무의 적기 변제여부 |
| - | 유통구조의 문제점(납품업자 및 판매업자에 대해 질문) |
| - | 회사가 현재 직면하고 있는 위험에 대한 평가 |
| ⑦ | 경쟁업자 및 고객 |
| - | 회사 및 경영진에 대한 평가 |
| - | 회사의 경쟁력에 대한 평가(경쟁업자에 대해 질문) |
| - | 발행회사의 권리침해사실 및 발행회사와의 분쟁 또는 소송가능성 |
| - | 제품의 브랜드인지도, 품질 및 가격에 대한 평가 |
| - | 회사가 현재 직면하고 있는 위험에 대한 평가 |
